作者:Jayshree P Upadhyay

　　路透孟買8月24日電- - -兩名知情人士稱，印度市場監管機構正在調查阿達尼集團(Adani Group)與至少三家離岸實體的交易是否違反了“關聯方”交易規則，這些實體與阿達尼集團創始人的兄弟有關聯。

　　知情人士稱，這三家實體涉嫌與億萬富翁高塔姆·阿達尼(Gautam Adani)在過去13年創辦的港口到電力企業集團的未上市子公司進行了幾筆投資交易。

　　兩名消息人士稱，阿達尼的兄弟維諾德?阿達尼(Vinod Adani)要么是受益所有人、董事，要么與這三家離岸實體有聯系，并補充說，監管機構印度證券交易委員會(SEBI)正在調查缺乏披露是否違反了“關聯交易”規則。

　　根據印度法律，上市公司的直系親屬、發起人團體和子公司被視為關聯方。

　　發起人集團是指在上市公司中擁有大量股權并能影響公司政策的實體。

　　這些實體之間的交易必須在監管和公開文件中披露，并需要股東批準超過特定門檻。違規行為通常會被處以罰款。

　　向SEBI發送的請求置評的電子郵件沒有得到回復。SEBI主席Madhabi Puri Buch在周三的新聞發布會上拒絕就阿達尼的調查發表評論。

　　阿達尼集團的一位發言人表示，維諾德·阿達尼是阿達尼家族的成員，也是發起人集團的一員，但他在阿達尼的任何上市實體或其子公司都沒有擔任任何管理職位。

　　這位發言人補充說:“這一事實，就像所有其他需要報告的重要信息一樣，在過去以及在需要時已向監管機構披露。”他沒有就監管機構對離岸實體的調查置評。

　　記者無法聯系到維諾德?阿達尼請其置評。記者向他在迪拜的控股公司阿達尼全球投資公司(Adani Global Investment DMCC)發出了置評請求，但沒有得到回應。

　　此前，美國做空機構興登堡研究公司(Hindenburg Research) 1月24日發布報告，指控阿達尼集團(Adani Group)不當使用避稅天堂和操縱股票等行為，但該公司否認了這些指控。

　　興登堡的報告侵蝕了阿達尼集團公司超過1000億美元的股票價值。

　　今年3月，印度最高法院要求SEBI調查阿達尼集團在公開持股、相關規則或監管披露方面的任何過失。

　　SEBI對阿達尼與維諾德·阿達尼有關聯的離岸實體可能存在的“關聯方”交易的調查此前從未被報道過。

　　兩名不愿透露姓名的消息人士稱，盡管SEBI的調查仍在繼續，但最高監管官員將于周日向法院指定的小組提交一份狀況報告。

　　信息披露違規行為的

　　興登堡在1月份的報告中稱，Vinod Adani的實體合計向阿達尼的公開上市和私人實體轉移了“數十億美元”，而且往往不需要披露交易的關聯方性質。

　　阿達尼集團在一份長達413頁的回應中說，該集團與符合印度法律和會計準則的“關聯方”實體進行的所有交易都已適當披露。

　　與Vinod Adani有關聯的三家離岸實體正在接受“關聯”交易調查，它們是總部位于毛里求斯的Krunal Trade and Investments Ltd和Gardenia Trade and Investments Ltd，以及迪拜的Electrogen Infra。

　　Krunal、Gardenia和Electrogen Infra沒有回復要求置評的電子郵件。

　　雖然消息人士表示，其他類似交易也在接受監管機構的審查，但路透社無法確定其他實體的名稱，以及它們是否違反了“關聯”交易規則。

　　其中一位消息人士稱，印度聯邦調查局懷疑其中一些交易存在“披露違規”。

　　消息人士稱，如果被證實，這可能會導致罰款，此事可能會被提交給印度企業事務部(MCA)，處理超出SEBI管轄范圍的交易。

　　(Jayshree P. Upadhyay報道;編輯:Ira Dugal, Sumeet Chatterjee和Raju Gopalakrishnan)